|
锦州港股份有限公司董事会
关于对公司2002年第三季度报告
进行更正的公告
本公司董事会及其董事保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
本公司因对1996至2000年度财务会计报告进行追溯调整，所以于2002年10月12日披露的公司第三季度报告的相关内容也需要进行相应的调整。现公告如下：
一、主要调整内容
主要对第三季度报告合并报表相关项目数据进行了调整，母公司报表调整项目及内容与合并报表调整相同。
进行追溯调整后，调减了公司固定资产和在建工程的价值，相应调减本期累计折旧和借款利息资本化，并调整所得税费用和净利润。
1.
调减累计折旧901,558元；
2.
调减资本化利息16,368,871元；
3.
调减所得税费用5,104,213元；
4.
调减净利润10,363,100元。
二、第三季度报告更正内容
(以下内容序号及小标题与原第三季度报告序号及小标题相同)
一、公司基本情况
（二）主要财务数据和指标
单位：人民币元
|
项
目
|
2002年1-9月
|
|
调整前
|
调整后
|
|
净利润
|
45,103,285
|
34,740,185
|
|
扣除非经常性损益后的净利润
|
47,097,376
|
36,734,276
|
|
净资产收益率（%）
|
3.11
|
3.28
|
|
每股收益（元/股）
|
0.048
|
0.037
|
单位：人民币元
|
项
目
|
2002年9月30日
|
2001年12月31日
|
|
调整前
|
调整后
|
调整前
|
调整后
|
|
股东权益（不含少数股东权益）
|
1,451,131,631
|
1,057,847,241
|
1,406,028,346
|
1,023,107,056
|
|
每股净资产
|
1.53
|
1.12
|
1.49
|
1.08
|
|
调整后的每股净资产
|
1.51
|
1.09
|
1.46
|
1.05
|
前三季度国际会计报表与中国会计报表中净利润的差异
单位:人民币元
|
项
目
|
2002年1-9月
|
|
调整前
|
调整后
|
|
根据中国会计制度计算之本公司及其子公司报表
|
45,103,285
|
34,740,185
|
|
国际会计准则之调整带来的影响：
|
|
|
|
－出租设备未来应收租金现值差异
|
|
|
|
载于国际会计报表
|
39,566,042
|
29,202,942
|
第三季度末国际会计报表与中国会计报表中净资产的差异
单位:人民币元
|
项目
|
2002年9月30日
|
|
调整前
|
调整后
|
|
根据中国会计制度计算之本公司及其子公司报表
|
|
|
|
国际会计准则之调整带来的影响：
|
|
|
|
－出租设备未来应收租金现值差异
|
5,537,243
|
5,537,243
|
|
载于国际会计报表
|
1,445,594,388
|
1,052,309,998
|
四、经营情况阐述与分析
（三）报告期内经营成果及财务状况
1、经营成果简要分析
表二
（调整前）
单位：人民币元
|
项
目
|
2002年1-9月
|
2002年1-6月
|
增
减
|
|
金额
|
占利润总额
比
重
|
金额
|
占利润总额
比
重
|
|
主营业务利润
|
114,018,124
|
166.77%
|
75,425,178
|
153.46%
|
8.7%
|
|
其他业务利润
|
814,209
|
1.19%
|
3,119,942
|
6.35%
|
-81.3%
|
|
期间费用
|
44,468,108
|
65.04%
|
28,396,106
|
57.77%
|
12.6%
|
|
营业外收支净额
|
-1,994,091
|
-2.92%
|
-998,820
|
-2.03%
|
-43.8%
|
表二
（调整后）
单位：人民币元
|
项
目
|
2002年1-9月
|
2002年1-6月
|
增
减
|
|
金额
|
占利润总额
比
重
|
金额
|
占利润总额
比
重
|
|
主营业务利润
|
114,919,682
|
217.2%
|
76,026,217
|
181.6%
|
19.6%
|
|
其他业务利润
|
814,209
|
1.5%
|
3,119,942
|
7.5%
|
-80%
|
|
期间费用
|
60,836,979
|
115%
|
36,276,186
|
86.6%
|
32.8%
|
|
营业外收支净额
|
-1,994,091
|
3.8%
|
-998,820
|
2.4%
|
58.3%
|
本报告期期间费用60,837千元，占利润总额的115％，比前一报告期期间费用占利润总额的86.6％，上升了32.8%，主要是工作船码头和3#油品化工码头于本年转入固定资产，其工程借款利息停止资本化计入财务费用，使期间费用上升。
2、财务状况简要分析
主要资产项目的变化情况具体数据如下（调整前）：
单位：人民币元
|
项目
|
2002年
9月30日
|
2001年
12月31日
|
|
金额
|
占总资产比重
|
金额
|
占总资产比重
|
|
货币资金
|
364,291,156
|
12.48%
|
463,101,754
|
15.66%
|
|
应收账款
|
134,024,601
|
4.59%
|
| |
